پدیده پول شویی امروزه یکی از معضلات اقتصاد می باشد، این پدیده واژه ای جدید است که از سال ۱۹۸۰ به ادبیات پولی و بانکی در سطح جهان افزوده شده است این پدیده را نمی توان بطور کامل از اقتصاد یک کشور حذف نمود ولی با طرح برنامه ها و راهکارهایی می توان اثر این عامل را کمرنگ تر نمود، این پدیده در دراز مدت آسیب جدی به اقتصاد یک کشور وارد می کند. پول شویی مانند هاله ای بر اقتصاد یک کشور، باعث گرفتن تصمیم گیریهای شبهه برانگیز در اقتصاد می گردد؛ که از ریسک بالایی برخوردار است. با راه یابی و توسعه تجارت الکترونیک در ایران و ایجاد نمودن بستر های لازم جهت این مهم کنترل این پدیده مشکل تر می شود و لازم است تدابیر جدیدی در رابطه با مبارزه با پول شویی صورت گیرد. پول شویی یک جرم سازمان یافته فرا ملیتی است که قابل اندازه گیری نیست ولی قابل کنترل است. از گلوگاه های مطرح تر برای پول شویی می توان بانکها ، صرّافی ها ، بورس و....را نام برد.
● تعریف پول شویی :تعاریف متعددی برای پول شویی عنوان شده عنوان شده است که از جمله می توان به تعاریف ذیل اشاره نمود:
پول شویی در مفهوم عامیانه یعنی شسته شدن و تبدیل پول کثیف به پول تمیز به نوعی که پس از خروج از این چرخه، قانونی جلوه کند به عبارت دیگر پول شویی عبارت است از هر نوع عمل برای مخفی کردن یا تغییر هویت نامشروع حاصل از فعالیت های مجرمانه به گونهای که وانمود شود این عواید از منابع قانونی سرچشمه گرفته است.
مقدمه
ضرورت و اهمیت تحقیق 5
فرضیه ها 7
روش تحقیق 7
فصل اول : کلیات 7
گفتار اول : تاریخچه پول شویی 7
گفتار سوم : جرم منشأ و تعریف آن 10
فصل دوم : اهداف و آثار جرم پول شويي 12
گفتار اول : اهداف جرم پول شويي 12
گفتار دوم : آثار پول شويي 13
1 . آثار اقتصادي: 13
2 . آثار اجتماعي جرم پول شويي: 14
فصل سوم : پول شويي درقوانين ايران وانگلستان 15
گفتار اول : پول شويي در قوانين ايران 15
ب : قانون مبارزه با پول شويي مصوب 1386 19
4 . قصور در افشاء علم يا شك از وجود عمليات پول شويي: 22
نتیجه گیری 24